Ведомость ОС
Консультация
Пытаюсь разобраться, что не так с ведомостью ОС. Амортизация начисляется неправильно, почему? Прошу помощи и четкий развернутый ответ.
Дата: 22.06.2019 06:00
11
Задать вопрос онлайн
Получите ответ на вопрос
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.
В консультации принимали участие
Оставьте отзыв о нашем сервисе
Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
Здравствуйте, Илья
Вы можете прислать копию данной ведомости?
Илья, амортизация по ОС не начисляется при закрытии месяца в случаях, если:
- вся стоимость ОС погашена, то есть его остаточная стоимость равна нулю (проверить её Вы можете с помощью отчёта "Ведомость амортизации ОС" в разделе "ОС и НМА" — "Отчеты" — "Ведомость амортизации ОС";
- в данном месяце был введён документ выбытия ОС (например: документ "Передача ОС"). При этом амортизация за месяц выбытия начисляется в документе выбытия;
- настройками не предназначено автоматическое начисление амортизации.
Прошу принять к сведению, что для выведения всех ОС, по которым должна начисляться амортизация, можно воспользоваться Универсальным отчётом в разделе "Отчёты — Стандартные отчёты — Универсальный отчёт".
Такой отчёт строится по последним данным из регистра сведений "Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учёт)". Аналогичный регистр сведений предусмотрен для налогового учёта — "Начисление амортизации ОС (налоговый учёт)".
Вы существенно поможете дать более полную консультацию своими дополнительными и уточняющими вопросами.
Анатолий Ставский, Доброго дня, к вопросу привязывал документ, Вы его увидели?
Илья, Документ не видел.
Анатолий Ставский, Доброго дня, документ отправил на почту Вам, Вы его увидели?
Илья, На своей почте я не увидел документа от Вас.
Полностью согласна с ответом коллеги, проверьте внимательно в своей ведомости правильность отражения сумм на начало месяца, так как с начала месяца помимо выбывших основных средств могут добавиться объекты признанные пригодными для полезного использования (введенные в эксплуатацию в прошлом месяце) на них так же начисляется сумма амортизации.
Смысл таков, собственник присылает на проверку ведомость ОС, за период март-январь 2018 года, начальной стоимости нет, есть движения по периоду - однако стоимость по периоду уменьшается в 2 раза. На конец периода идет уже половина стоимости и, по моим ощущениям, начисляется заниженная амортизация. Будьте добры, обозначьте почту, я скину документ. Для справки, оборудования и ос - угольная шахта.
Илья, Разберем ведомость, что Вы прислали. В колонке дата принятия к учету - это дата приобретения ОС, т. е. амортизация начисляется со следующего месяца. В колонке Увеличение стоимости это и есть первоначальная стоимость. Для того, чтобы определить правильность начисления амортизации необходимо так же знать, какой метод начисления амортизации выбрало Ваше предприятие согласно приказа об учетной политике по Вашему предприятию для составления финансовой отчетности(п. п. 145.1. 5. и 145.1. 9 НКУ).
Пардон, видел, на почту ушло.
Ваши дополнительные вопросы получены и рассмотрены. Ответ находится в стадии составления. Прошу некоторое время подождать.