Оплата налогов ИП

подскажите какую форму налога будет лучше выбрать при открытие ип?

Дата: 17.05.2016 11:32
Категория: Налоговый юрист

В консультации принимали участие

Петров Виктор
онлайн консультант
Екатерина Михайловна
онлайн консультант
Ларин Олег Юрьевич
онлайн консультант
Шарова Ольга Ивановна
онлайн консультант

Ответы экспертов

Здравствуйте, Наталья! Как мы подскажем? Все зависит от конкретного вида деятельности, оборотов, официальности и др. У обоих видов налогообложения есть свои преимущества и недостатки.

  • 2016-05-17 23:06:43
  • В ответе ошибка?

Налоги на продажу квартиры при наличии ИП

Согласно п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, за соответствующий налоговый период от продажи недвижимости жилого фонда, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Трехлетний срок распространяется на недвижимость, приобретенную до 1 января 2016 г.

Однако, по разъяснениям специалистов финансового ведомства, к доходу, полученному от реализации имущества, которое непосредственно использовалось в предпринимательской деятельности, положения п. 17.1 ст. 217 НК РФ не применяются. При этом не имеет значения, сколько времени прошло с момента утраты статуса ИП. Соответственно, доходы от продажи квартиры подлежат включению в налоговую базу по НДФЛ и облагаются по налоговой ставке 13% (см. письма Минфина России от 30.04.2015 № 03-04-05/25298, от 23.04.2013 № 03-04-05/14060).

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, также не предоставляется независимо от того, что к моменту продажи недвижимости, которая непосредственно использовалась в предпринимательской деятельности, деятельность в качестве ИП прекращена, и что такое имущество использовалось не только в предпринимательской деятельности, но и для личных нужд (см. письмо Минфина России от 08.08.2016 № 03-04-05/46458).

Исходя из разъяснений Минфина России, ограничение касается любого имущества, когда- либо использовавшегося ИП в предпринимательской деятельности. Однако позиция Минфина не бесспорна. Если бы речь шла об имуществе, приобретенном уже в период, когда был получен статус ИП, и оно использовалось в предпринимательских целях, то можно было бы согласиться с позицией финансистов. Но в ситуации, когда недвижимость была приобретена раньше, чем получен статус ИП, и на момент продажи недвижимости статус ИП уже утрачен, позиция финансового ведомства в корне не логична, так как получается, что физические лица пожизненно обречены на уплату НДФЛ с продажи данного имущества.
Можно попытаться аргументировать свою позицию тем, что, во- первых, расходы по приобретению квартиры не учитывались при налогообложении ИП, во- вторых, к моменту продажи недвижимости она уже не использовалась в предпринимательских целях, и в- третьих, статус ИП уже утрачен. Однако арбитражной практики на данный момент нет.
Можно также предположить, что если с момента утраты статуса ИП пройдет более трех лет и недвижимость будет реализовываться, то сложно будет доказать, что это имущество имело отношение к получению дохода от предпринимательской деятельности. Но на данный момент суды чаще всего встают на сторонe налоговых органов (см. постановление Президиума ВАС РФ от 18.06.2013 № 18384/12).

Учитывая, что выраженная мною точка зрения не совпадает с позицией финансового ведомства, возможно, что отстаивать свое право на освобождение от налогообложения в соответствии с п. 17.1 ст. 217 НК РФ придется в судебном порядке.

Нужно ли мне платить налог НДФЛ при продаже? Имею квартиру в собственности с 2002 года. С января 2012 года оформил ИП и сдавал квартиру в аренду по декабрь 2014 года. Другой деятельности ИП не вело. В декабре 2014 года ИП закрыл. Сейчас хочу квартиру продать. Нужно ли мне платить налог НДФЛ при продаже?

Александр — 2017-03-09 22:34:17

Александр

прошу уточнить - Вы переоформляли свою квартиру в собственность ИП или нет?

  • 2017-03-11 19:40:05
  • В ответе ошибка?

Нет. Каартира оставалась в моей собственности

Александр — 2017-03-11 20:08:53

Александр

 в таком случае, при продаже данной квартиры платить налог НДФЛ Вам не нужно.

  • 2017-03-11 21:19:19
  • В ответе ошибка?

Я понимаю. Это логично. Но как быть с разъяснениями Минфина России, о том что ограничение в льготе по неплатежу НДФЛ касается любого имущества, когда- либо использовавшегося ИП в предпринимательской деятельности? Есть вероятность, что Налоговая служба, в этом случае, предложит мне заплатить НДФЛ. Такие преценденты были. Мне непонятен выход из этой ситуации. очень не хотелось бы судится с Налоговой службой.

Александр — 2017-03-11 21:35:11

Александр

Вы задали вопрос- предположение. Вот смотрите, цитирую Вас: "Есть вероятность...", "Налоговая служба ... предложит мне заплатить НДФЛ", "Такие прецеденты были".

Чтобы дать корректные ответы на Ваши вопросы- предположения необходимо перелопатить гору НПА и изложить уже свои предположения в довольно таки объёмном тексте, который Вам не потребуется, так как у Вас просто не хватит терпения всё это прочесть, но юрист потеряет часы драгоценного времени...

Переходим к конкретике:

1. Как быть с разъяснениями Минфина России, о том что ограничение в льготе по неплатежу НДФЛ касается любого имущества, когда - либо использовавшегося ИП в предпринимательской деятельности?


Указанные разъяснения Минфина России Ваши консультанты не изучали глубоко, а просмотрели вскользь, скорее всего. Выбранную позицию Минфина можно и нужно оспаривать, только вижу, что никто на это не решался, так как я не нашёл арбитражной практики по данному вопросу. Но Вы можете стать пионером, доказав в суде свою правоту (если не струсите).

Прошу принять во внимание, что если бы Вы приобрели квартиру уже в период, когда Вами был получен статус ИП, и использовали её в предпринимательских целях, то можно было бы согласиться с позицией Минфина. Однако, квартира Вами была приобретена раньше (аж в 2002 году), чем получен статус ИП, а на момент её продажи (что произойдёт не ранее 2017 года) статус ИП Вами уже утрачен. Так что нет логики в применении к Вашему случаю разъяснений Минфина России, на которые Вы обратили внимание.

Вам не стоит забывать следующее:

- расходы по приобретению квартиры не учитывались при налогообложении Вас, как ИП;
- к моменту продажи квартиры она уже не используется Вами в предпринимательских целях;
- статус ИП Вами утрачен в 2014 году, то есть до момента продажи квартиры.


2. Есть вероятность, что Налоговая служба, в этом случае, предложит мне заплатить НДФЛ.


Есть такая же вероятность и обратного. Но, если налоговая "предложит" Вам это, то должна "предложить" Вам в письменной форме с изложением мотивации такого предложения со ссылками на нормы действующего законодательства Российской Федерации.

3. очень не хотелось бы судится с Налоговой службой.


- Ну, тут уж Вам самим решать:
- или, в случае, если налоговая "попросит" - безропотно заплатить НДФЛ;
- или, в случае, если налоговая "попросит" заплатить НДФЛ - судиться с налоговой и выиграть дело, так как закон на Вашей стороне. Наши юристы готовы помочь Вам в этом вопросе.

  • 2017-03-11 23:17:08
  • В ответе ошибка?

Налоги ИП усн 6% зарегистрированного в марте 2017

Подскажите, зарегистрировал ип в марте 2017 года, УСН 6%, работников нет. Необходимо ли мне сдавать какую- либо отчетность и оплачивать какой либо налог в этом году?

Виктор — 2017-06-23 16:46:20

Виктор

ИП, применяющий УСН с объектом "доходы", уплачивает авансовые платежи не позднее 25 числа первого месяца, следующего за истекшим кварталом. Они определяются как сумма полученных доходов, исчисленных нарастающим итогом, умноженная на 6 процентов. При определении суммы аванса, подлежащей оплате, учитываются ранее уплаченные суммы. В 2017 году авансы уплачиваются не позднее 25 апреля, 25 июля, 25 октября соответственно.

  • 2017-06-25 20:53:10
  • В ответе ошибка?

Какие налоги, если ИП платит гонорар г- ну США

Добрый день, ИП (УСН дох минус расх) пригласил на научную конференцию профессора из США, за участие в конференции профессору необходимо выплатить гонорар в долларах.. Вопрос: каким образом можно перечислить гонорар гражданину США и надо ли за него в РФ предпринимателю платить какие- то налоги?

Татьяна — 2017-08-05 08:50:37

Татьяна

Здравствуйте, Татьяна!

Оплата производится на основании договора гражданско- правового характера (ГПХ).
Выплачивая доход физлицу – резиденту иностранного государства, налоговый агент должен выяснить, существует ли международное соглашение у РФ с этим государством. Если подобного соглашения (договора) нет, то НДФЛ удерживается по правилам НК РФ в общем порядке. При наличии соглашения (договора) налог с доходов удерживается по правилам такого документа, то есть не облагается НДФЛ либо облагается налогом частично.
Чтобы применять полное или частичное освобождение от обложения НДФЛ, нужно запросить у физического лица документы, подтверждение его статус в качестве резидента иностранного государства (паспорт или официальное подтверждение, выданное компетентным зарубежным органом). Пока такое подтверждение не будет предоставлено, НДФЛ удерживается по правилам НК РФ. После того как физическое лицо представит необходимый документ, НДФЛ необходимо пересчитать и вернуть налогоплательщику образовавшуюся переплату по правилам ст. 231 НК РФ.
Также поправками устанавливается обязанность налоговых агентов подавать в инспекцию по месту своего учета сведения:
об иностранных физических лицах (паспортные данные, документы о гражданстве и т. п.) и о выплаченных доходах, с которых не был удержан налог;
о суммах возвращенного иностранным гражданам налога.
Эти документы представляются в 30- дневный срок с даты выплаты дохода резиденту иностранного государства.
По общему правилу доходы резидентов РФ облагаются по ставке 13 процентов, а нерезидентов РФ – по ставке 30 процентов.
"Статья 208. Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации:
1. Для целей настоящей главы к доходам от источников в Российской Федерации относятся:
...
6) вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия в Российской Федерации. При этом вознаграждение директоров и иные аналогичные выплаты, получаемые членами органа управления организации (совета директоров или иного подобного органа) - налогового резидента Российской Федерации, местом нахождения (управления) которой является Российская Федерация, рассматриваются как доходы, полученные от источников в Российской Федерации, независимо от места, где фактически исполнялись возложенные на этих лиц управленческие обязанности или откуда производились выплаты указанных вознаграждений...

Высококвалифицированные специалисты являются застрахованными лицами по каждому виду обязательного страхования (с учетом особенностей, которые определяются миграционным статусом ВКС). Исключение – медицинское страхование: в соответствии со ст. 10 Федерального закона от 29.11.2010 № 326- ФЗ на высококвалифицированных специалистов обязательное медицинское страхование не распространяется. Следовательно, взносы в ФФОМС на выплачиваемое таким специалистам вознаграждение начислять не нужно.
В сфере пенсионного страхования и социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством ВКС являются застрахованными лишь в двух случаях:
если временно проживают на территории РФ (имеют разрешение на временное проживание);
если постоянно проживают на территории РФ (имеют вид на жительство).
Это следует из п. 1 ст. 7 Федерального закона от 15.12.2001 № 167- ФЗ и ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 29.12.2006 № 255- ФЗ.
Соответственно, выплаты в пользу ВКС со статусом временно пребывающих в РФ взносами в ПФР и ФСС РФ не облагаются. Это касается в том числе тех высококвалифицированных специалистов, которые являются гражданами государств ЕАЭС (письмо Минтруда России от 18.11.2015 № 17-3/В- 560).
Обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний подлежат все физические лица, с которыми заключен трудовой либо гражданско- правовой договор (который содержит условие об уплате взносов "на травматизм") (п. 1 ст. 5 Федерального закона от 24.07.1998 № 125- ФЗ). Миграционный статус высококвалифицированного специалиста для начисления взносов "на травматизм" значения не имеет. Поэтому все суммы, начисленные ВКС в рамках трудовых отношений и гражданско- правовых договоров, включаются в базу для их расчета (п. 1 ст. 20.1 Федерального закона от 24.07.1998 № 125- ФЗ).

  • 2017-08-06 17:48:41
  • В ответе ошибка?

Как ИП работать в другом городе и платить налоги — нужно ли проходить регистрацию.

Добрый день!
ИП Зарегистрировано в Новосибирске. Хотим открыть филиал в соседнем городе. Мы на ЕНВД. Расскажите какие наши действия? Куда платим налоги и все нюансы.

Александра — 2018-02-09 08:54:02

Александра

Для начала Вам нужно убедиться, что тот вид деятельности, по которому Вы планируете открыть филиал в соседнем городе подпадает под ЕНВД.  

Местные органы власти сами решают, вводить ЕНВД или нет. А если вводить, то по каким видам деятельности. Например, в Москве ЕНВД нет.
Чтобы узнать, какие виды деятельности облагаются ЕНВД в СОСЕДНЕМ (к сожалению, Вы не указали в каком) городе, найдите местный нормативно- правовой акт, установивший ЕНВД. Это можно сделать на сайте ФНС www.nalog.ru - Налогообложение в Российской Федерации - Действующие в РФ налоги и сборы - Специальные налоговые режимы - ЕНВД - Особенности регионального законодательства. В таблице найдите необходимое муниципальное образование и акт о ЕНВД.

Далее, если убедитесь, что Ваша деятельность подпадает под ЕНВД в СОСЕДНЕМ городе, то подайте поместу ведения вмененной деятельности заявление о постановке на учет по форме ЕНВД- 1- в СОСЕДНЕМ городе в ИФНС по адресу Вашего филиала..

Заявлениеподайте не позднее пяти рабочих дней со дня, с которого хотите платить ЕНВД (п. 3 ст. 346.28НК РФ).

Когда встанете на учет в СОСЕДНЕМ городе, то декларации по ЕНВД по деятельности, которую ведете в филиале, будете подавать в ИФНС СОСЕДНЕГО города. И соответственно уплачивать ЕНВД также будете по другим реквизитам- ИФНС СОСЕДНЕГО города.

Обратите внимание, что те предприниматели, которые занимаются перевозками (пассажирскими и грузовыми), развозной и разносной розничной торговлей или размещением рекламы на транспорте, учитываются только по месту жительства ИП (п. 2 ст. 346.28 НК РФ).

  • 2018-02-09 14:12:10
  • В ответе ошибка?

Добрый день!
Спасибо за ответ. Уточнение, ИП зарегистрирован в Новосибирске. Открываем филиал в Тюмени. Занимаемся розничной продажей водно- моторной техники.
Отчётность я поняла мы сдаём в ту налоговую где встали на учёт, а вот другие налоги и страховые взносы куда уплачиваем?

Александра — 2018-02-10 02:46:55

Александра

Страховые взносы и взносы в ФСС за всех работников следует уплачивать по месту жительства в Новосибирске.
Отчетность по страховым взносам, в ФСС и в ПФ (по наемным работникам) также представляется в Новосибирске.

НДФЛ
с доходов, выплачиваемых работникам, занятым в деятельности, в отношении которой применяется ЕНВД, следует перечислять в бюджет по месту ведения деятельности (п. 7 ст. 226 НК РФ). То есть перечислять НДФЛ и представлять отчетность по форме 2- НДФЛ и форме 6- НДФЛ по работникам, занятым в Тюмени, следует в налоговую инспекцию по месту осуществления деятельности в Тюмени.

  • 2018-02-10 14:13:20
  • В ответе ошибка?

Как оплатить налоги по ИП

ИП усн доход минус расход. Было открыто 8 февраля 2016, но не велась деятельность. Не платились налоги и не сдана ни одна нулевая отчетность. Вопрос: нужно понять сколько куда заплатить с учетом пени и штрафов.

Екатерина — 2018-03-27 14:21:09

Екатерина

Вам нужно сдать декларации за 2016 и 2017г по УСН. За 2016 год у вас будет штраф - 1000 рублей. за 2017 год срок подачи декларации - 30 апреля. Оплатить страховые взносы нужно будет в налоговую на разные кбк: в Пенсионный фонд — 23 400 руб. (7500 руб. × 26% × 12 мес.); в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 4590 руб. (7500 руб. × 5.1% × 12 мес.); Так как у вас не полный период был, то за 2016 год у вас получится :
на страховую часть пенсии: 6204 * 26% * 10 + 6204 * 26% * 22 / 29 = 17354.09 рублей;
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования: 6204 * 5.1% * 10 + 6204 * 5.1% * 22 / 29 = 3404.07 рублей; Итого 20758.16 рублей; Пени вам посчитают на момент уплаты взносов.  

  • 2018-03-28 12:35:20
  • В ответе ошибка?

Налоги для ИП

1. ИП произвел работу по сборке шкафов. Согласно договора за работу необходимо оплатить на руки 44000.00 руб. При оплате ему какие и в каком размере налоги должны быть отражены в акте выполненных работ и счет- фактуре? Какие налоги я должна оплатить?
2. В каких случаях ИП платит 6%, а в каких 15%?

Ольга — 2018-04-11 18:10:21

Ольга

Какая у вас система налогообложения? Исходя из этого и рассчитывается налог. Вам нужно посмотреть в своем заявлении о переходе на упрощенную систему налогообложения. Если вы говорите о 6 и 15%, то у вас УСН. При оплате заказчик указывает сумму 44000 НДС не облагается. Все организации и ИП, применяющие «упрощенку» плательщиками НДС не являются, а значит и счет- фактуру им выставлять не нужно.
Если у вас УСН 6%, вы оплачиваете 2640. Эту сумму можно уменьшить на уплаченные в расчетном периоде страховые взносы. Если 15%. То считается это как "доход - расход *15%". Берете все доходы за период, минусуете все расходы. И с разницы уплачиваете 15% .

  • 2018-04-12 07:48:45
  • В ответе ошибка?

ИП Налоги ДропШипинг

Являюсь ИП. УСН 6%. Работаю по ДропШипингу - Продажа товаров не видя товары и не контактируя с покупателями. На счет поставщика положена сумма 150 тысяч рублей, я нахожу клиента, отправляю поставщику запрос на отправку товара клиенту, поставщик упаковывает, отправляет товар, вкладывает бумаги в посылку (бумаги - что продажа была произведена моим ИП (просто распечатка на А4)), клиент получает посылку, оплачивает, деньги поступают на счет поставщика. Я не вижу и не получаю денег, не в какой момент. Теперь у поставщика мои 155 тысяч рублей на счету. И так происходит по кругу. Набралось 300 тысяч вывожу 150 тысяч. И т. д. Пока не выводил, потихоньку там копится.

Вопросы.

1. Надо ли вести книгу расходов и доходов по каждой продажи или достаточно только вывода 150 тысяч на свой расчетный счет?

2. Как оплачивать налоги, опять же считать каждую продажу или с общей суммы вывода? Я пол 2017 года уже ИП, и сдал пустую декларацию. Так как денег не видел, они все у поставщика. Сейчас думаю, может он сдает какую нибудь отчетность, и я попаду .

Читал в интернете, но так и не понял, ибо в основном там примеры - нашел покупателя, отправили, получили деньги, получил сразу свой процент. Но тут денег нет, т. е. по идеи я их не вижу и покупатель оплачивает поставщику. Но как налогово это обосновать?

Дмитрий — 2018-04-13 21:01:35

Налоги для ИП

Доброго всем дня. Я ИП на общей системе налогообложения. В периоде работы накапливается прибыль, налоги с которой необходимо оплачивать ( на сколько я понимаю - это 13% от прибыли)- вопрос: в какой период этот налог оплачивается? месяц/квартал/год.
Так же по НДС. в какой период необходимо платить в бюджет НДС? месяц/квартал/год. своего бухгалтера еще нет, только планирую заключить договор на аутсорсинг, но хотелось бы понимать сроки выплат, что бы не бегать затем в поисках.
спасибо за ответы (если такие будет)

Алексей — 2018-10-16 07:06:23

Алексей

Сдача отчётов по ндс ежеквартальная, уплата налога тоже. Сдача отчёта по НДФЛ годовая, уплата авансовых платежей ежеквартальная.  

  • 2018-10-17 21:49:18
  • В ответе ошибка?

Налоги по ИП

Добрый день. Ситуация такая, налоговая служба насчитала долги по ип, за 2016, начало 2017 г., и передали дело судебным пристава. Разве налоговая служба не должна была списать налог за эти годы? Куда нужно обратится чтоб сделать перерасчёт?

Виктория — 2018-11-18 11:36:36

Нет, налоговая не должна была списать долги, если они не были погашены. Если все налоги уплачены, и вы можете это подтвердить, то необходимо провести сверку с налоговой.

Не погашенный долг будет взыскан принудительно.

Даже если ИП не ведет деятельность, он обязан уплачивать взносы в ПФР и ОМС за себя.

Если ИП ведет деятельность и сдает отчетность, то обязан уплачивать налоги в соответствии с декларацией.

Налоговая проверка осуществляется за 3 последних года.

Информации для более точного ответа недостаточно.

  • 2018-11-21 07:23:02
  • В ответе ошибка?

Налоги для ИП

Добрый день. меня зовут Марина. открыла ИП 25 октября 2018 года. у меня УСН 6%. сейчас подошло время оплаты налогов. 28.12.2018г. налог на прибыль 6% оплачивается по сроку? или раньше?

Марина — 2018-12-19 13:12:47

Марина

В зносы на ОПС с доходов, превышающих 300 000 руб., нужно уплатить до 1 июля следующего года (пп. 2 п. 1 ст. 419, п. 1 ст. 423, п. 2 ст. 432 НК РФ). 1 июля 2019 года – это понедельник, поэтому никаких переносов нет. Перечислить дополнительный “пенсионный” взнос за 2018 год нужно не позднее 1 июля 2019 года. Страховые взносы за расчетный период уплачиваются ИП не позднее 31 декабря текущего календарного года, за исключением взносов в размере 1% с дохода, превышающего 300 тыс. рублей.  Но поскольку в 2018 году 31 декабря будет выходным днем (из- за переноса выходных), то последний срок уплаты взносов переносится на ближайший рабочий день, скорее всего это будет 9 января 2019 года.
 Окончательный платеж налога 6% на по итогам года оплатить до 30 апреля следующего года.

  • 2018-12-19 13:45:08
  • В ответе ошибка?

Прибыль и расходы на налоги для ИП

Здравствуйте! У меня есть бизнес-план (краткий) для ИП. Я пока оформляю документы. Могли бы вы дать оценку как бухгалтер и рассчитать сколько будет тратиться на Налоги каждый месяц. Какие документы необходимо подавать при упрощенном учете. Сколько раз в году необходимо подавать отчёт в налоговую при упрощенном учете. Нужно ли для этого нанимать бухгалтера, учитывая, что будет вестись онлайн Бухгалтерия... или можно справиться самостоятельно..

Татьяна — 2019-08-05 19:40:49

Татьяна

При УСН учет доходов и расходов ведется кассовым методом, то есть по фактической оплате.

В вашей таблице расчитаны предполагаемые денежный доход и авансовые платежи по УСН. Они уплачиваются до 25 числа месяца, следующего за кварталом.

До 30 апреля года, следующего за отчетным сдается декларация по УСН (лично или по почте). До 25 апреля уплачивается остаток по налогу в соответствии с декларацией.

До 31 декабря отчетного года ИП необходтмо оплатить взносы в ПФР и ОМС (всего около 30 тыс, можно разово в конце года, можно 4 частями в конце каждого квартала).

Если по итогам года весь денежный доход без вычета расхода превысит 300 тыс рублей (по вашей таблице на конец декабря он составит 250 тыс руб., то есть пока не превысит), то с превышения платится еще 1% в ПФР.

Если сотрудников не будет, то это все.

Можно попробовать без бухгалтера. При необходимости брать консультации. При УСН поквартально формируется книга доходов и расходов. В он-лайн сервисе это должно быть предусмотрено.

Если оплаты от физ. лиц будут идти через сайт, то на сайт следует поставить фискальный накопитель.

  • 2019-08-05 21:00:58
  • В ответе ошибка?

Был ИП, посадили, а налоги и пения к ним начиисляли несколько лет.

Добрый день, был предпринимателем , но в 2011г посадили. Мама много раз ходила в налоговую, даже оплатила несколько периодных налоговых сборов хотя эти периоды я находился в СИЗО. Нанимала нотариуса чтоб меня снять с налогового учёта , в налоговой службы сказали ей что всё хорошо начисления больше не будет.
но в 2017 году в исправительную колонию пришло обременения меня на жилье. С 2011 по 2017-18 начислялись ип налоги и пения к ним , около полумиллиона рублей.
Мама у меня 2012г переехала с прежнего места жительства на новое, но в 2015 Мама умерла.
а в. 2017г в колонию пришло письмо с обременением на имеющиеся недвижимость.
о том что мне начисляются налоги и пения за не уплату я до 2017 не знал , я был уверен в обратном.
а в 2019 в колонию пришли исполнительные листы по этим самым налогам и пениям .
скажите пожалуйста, это законно начислять налоги и пения к ним если человек с момента его нахождения в не воли ( предпринимательская деятельность не осуществлялась)
напишете пожалуйста на эл. почту
sergeyy05.petrov@yandex.ru

Петров — 2019-09-24 18:14:25

Петров

В изложенных Вами обстоятельствах, можно сказать следующее:

Во - первых, если индивидуальная предпринимательская деятельность не была прекращена, то уплата страховых взносов и налогов является обязательной.

Во - вторых, надо уточнить начислялись налоги, взносы и пени к ним, или только пени за 2011 - 2018 годы.

В - третьих, необходимо проанализировать имеющиеся у Вас на руках документы по делу, чтобы определить возможности и перспективы разрешения Вашего казуса.

  • 2019-09-25 08:30:49
  • В ответе ошибка?

Какие налоги нужно платить ИП, зарегистрированному в РФ, для дропшиппинг интернет-магазина (Закуп в Китае, продажа в США/Канаде/ВБ/Автралии)

Добрый день.

Ситуация следующая:

Есть интернет-магазин, занимающийся дропшиппингом из Китая, работающий на американской платформе (Shopify).
На нем покупатели со всего мира могут заказать товар с доставкой.
Оплата происходит через платежные шлюзы (Paypal, 2Checkout), в валюте USD.
После оплаты деньги либо остаются на счете в paypal,
либо проходят через платежную ситстему насквозь (в случае с 2checkout) и попадают сразу на расчетный счет ИП в РФ (с конвертацией USD>RUB; счет, разумеется, рублевый).
После поступления опталы продавец оплачивает данный товар у поставщика в Китае (с конвертацией RUB>USD), и указывает адрес конечного клиента. Товар едет со склада в Китае по месту жительства покупателя.
Также после поступления оплаты платформа (shopify) берет комиссию, т. е. со счета автоматически списывается 2% суммы оплаты.


Собственно - вопросы. В России очень небольшое количество людей занимаются такого рода бизнесом, поэтому информацию в интернете я просто не нашел.

Вопрос 1: Какие налоги нужно платить продавцу (ИП), по какой форме налогооблажения он имеет право работать.

Вопрос 2: Нужно ли вести виртуальный учет проданного товара? Ведь технически товар отправляется сразу конечному клиенту, с которым со стороны ИП никакого физического контакта не происходит, и товар закупается только после оплаты

Вопрос 3: Нужны ли какие-то дополнительные лицензии на подобного рода торговлю?

Вопрос 4: Нужно ли заключать договор с поставщиком? Могу ли я делать закупку как физлицо?

Вопрос 5: Нужен ли мне физический кассовый аппарат? Нужно ли мне отправлять покупателю электронный чек, и если да - как быстро?

Вопрос 6: Нужно ли вести учет реализации товара? Как именно стоит его реализовывать?

Вопрос 7: Есть ли какие-то ограничения по обороту средств на счете с точки зрения внешней экономической деятельности?

Антон — 2019-11-10 16:23:16

Антон

4.  Дропшиппинг предполагает ведение посреднической деятельности в тесном сотрудничестве с поставщиком товара.  Схема дропшиппинга подразумевает заключение агентского договора. Суть агентского соглашения заключается в том, что дропшиппер (агент) имеет право заключать сделки от имени поставщика за установленное вознаграждение. Продажа может осуществляться как от имени агента, так и от имени поставщика. В первом случае посредник (агент) несет всю ответственность по договору. Дропшиппер получает прибыль в виде процентов от сделки или фиксированное вознаграждение от поставщика. Заключение договора комиссии также может составить юридическую основу взаимодействия сторон при дропшиппинге. Посредник совершает сделку только от себя, это и служит отличительной чертой договора комиссии. Дропшиппер при продаже товара по схеме дропшиппинга от своего имени приобретает не только права, но и ответственность по сделке.

1. По любой системе налогообложения. Но чаще всего используют УСН 6%.  

В доходы для целей налогообложения включаются только агентское вознаграждение по договору дропшиппинга. При этом оно должно быть известно до получения денег от покупателя. При невозможности определить эту сумму налоговые органы принимают в качестве доходов общую выручку, полученную от покупателя.

  • 2019-11-10 16:48:19
  • В ответе ошибка?

Антон

5. Требования Федерального закона от 22.05.2003 54-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» распространяются на пользователей (то есть на организации, применяющие контрольно-кассовую технику при осуществлении расчетов) и операторов фискальных данных (организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, находящиеся на территории Российской Федерации, получившие в соответствии с законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники разрешение на обработку фискальных данных). ООО НКО «ПэйПал РУ» не относится к указанным выше категориям субъектов.

  • 2019-11-10 16:58:17
  • В ответе ошибка?

4. То есть оформлять покупки как физлицо при такой схеме я не могу, верно?

1. А есть ли какие-то налоговые вычеты в таком случае? Затраты на рекламу, например.
Так же вопрос 6, который я указал выше: какие требования в данном случае к учёту продаж?

Антон — 2019-11-10 18:32:11

Антон

Есть вариант оформит УСН 15% (доход минус расход).
Там один минус, подтверждение расходов. Так как не все расходы можно отнести.
На УСН 6 требованиям к продажам и расходам нет. При правильном оформлении агентского договора, вы платите только налог с вознаграждения и учет расходов не ведете.
7. Ограничения на УСН - 150млн.
2. Учет товара на УСН 6 вести не нужно
3. Лицензия не нужна

  • 2019-11-11 05:57:37
  • В ответе ошибка?

Отчетность

Добрый вечер, скажите пожалуйста можно ли в уплате налога на усн доходы минус расходы, ип без работников , учитывать при подаче декларации налог за себя ?

Юлия — 2020-06-18 20:45:43

Юлия

На Ваш вопрос в определенной степени может ответить и юрист вместо бухгалтера.

В том случае, если в Вашем вопросе речь идёт о страховых взносах в ПФР и ФОМС, то при УСН "доходы минус расходы" можно учитывать страховые взносы, оплачиваемые "за себя" при условии, что данные страховые взносы уплачивались в течение отчётного периода и по истечении отчётного периода у вас не образовалось задолженности по страховым взносам.

  • 2020-06-19 13:50:23
  • В ответе ошибка?

Нужно ли оплачивать налог по ЕНВД за 2й квартал?

Здравствуйте!
Я ИП.
Моя деятельность является пострадавшей от коронавируса (основной ОКВЭД 95.11).
У меня 2 налогооблажения ЕНВД и УСН 6%.
По пострадавшей деятельности я применяю УСН. Нужно ли мне оплачивать налог по ЕНВД за 2й квартал?

Игорь — 2020-06-29 13:40:44

Игорь

Вступил в силу 8 июня 2020 года Закон № 172-ФЗ. Ст. 2 п. 1 и п. 3 данного Закона предусмотрено освобождение от исполнения обязанности по уплате ряда налогов и авансовых платежей для индивидуальных предпринимателей, чей основной вид деятельности, указанный в ЕГРИП на 1 марта 2020 года, – отрасль, наиболее пострадавшая от коронавируса. Под списание подпадают аванс по УСН за полугодие 2020 года за вычетом аванса за 1 квартал, а так же ЕНВД за 2 квартал 2020 года.

  • 2020-06-29 15:41:37
  • В ответе ошибка?
Оставьте отзыв о нашем сервисе

Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе

Ваше имя
Ваш email
Ваш отзыв

Укажите код с картинки

Captcha Image