Как провести документ от прошлого года?
Здравствуйте, подскажите пожалуста как провести операцию. Ситуация такая: в июле прошлого года закупали материалы в другом городе и с первичкой были проблемы, акт сверки за 9 месяцев с поставщиком был подписан, но уже в этом году оказалось, что один УПД был переделан, в некоторых позициях изменили цену и первое УПЛ сделали как возврат и выписали новый документ разница на 2 тысячи меньше, в наименовании товара расхождений нет, уже сданы годовые отчеты (НДС, прибыль, баланс и т. д.) как правильно в 1С отразить этот документ?
Дата: 25.05.2020 14:00
6
Оставьте отзыв о нашем сервисе
Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
Здравствуйте, Валентина
Согласно позиции официальных органов, если на дату возврата товар оприходован, возврат покупателем товара признается обратной реализацией. При этом не имеет значения, по каким причинам товар возвращается. В таком случае покупатель, если он является плательщиком НДС, должен выставить продавцу счет-фактуру (письма Минфина РФ от 29.11.2013 № 03-07-11/51923, от 10.08.2012 № 03-07-11/280).
На основании каких документов ваш поставщик произвел возврат, если вы его не делали?
Ольга Овсянникова, Здравствуйте, товар как видно по УПД не возвращался они изменили цены в некоторых позициях и это все выяснилось уже когда год закрыт, как правильно провести этот документ?
Валентина, Какой документ они вам дали? Корректировочную счёт-фактуру? Если да, то проводите ее текущим кварталом.
Ольга Овсянникова, Доброе утро, дали новый УПД, не короектировочную.
Валентина, Изменение цен делается именно путем составления корректировчной счёт-фактуры. Вы имеете право принять новый упд текущим кварталом, но ваш поставщик неверно оформил документы. У вас нет оснований для восстановления НДС по первому документу, а его нужно восстановить. Выясните у них причины изменения цен, где соглашение об изменении цен, на каком основании они провели у себя возврат, который вы видите в акте сверки.
Ольга Овсянникова, Спасибо!