ИП УСН отгрузить с НДС
Добрый день! помогите пожалуйста разобраться, я ИП УСН нужно перепродать товар с НДС (получаю я его с НДС), могу ли я отгрузить с НДС? и если да то я должен оплатить потом разницу НДС между покупкой и продажей или полностью 20% от продажи
Дата: 18.03.2023 13:17
Консультации онлайнв чате и по телефону
Оставьте отзыв о нашем сервисе
Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
Здравствуйте, Максим
Поясните, пожалуйста, что значит "нужно"? Вас попросили? ИП на УСН освобождены от НДС
Ольга Овсянникова, Клиент работает только с НДС. Да, условие клиента отгрузка только с НДС
Максим, Если упрощенец выставит в адрес своих покупателей заказчиков счет-фактуру с НДС, то он должен будет:
перечислить этот НДС в бюджет в полной сумме по окончании квартала, а именно не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором был выставлен счет-фактура ст. 163, пп. 1 п. 5 ст. 173, п. 4 ст. 174 НК РФ;
сдать в свою ИФНС декларацию по НДС в электронном виде тоже не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом п. 5 ст. 174 НК РФ.
Оформление счета-фактуры не делает упрощенца плательщиком НДС и не дает ему права на вычеты. Поэтому при ведении такой «упрощенки с НДС» нельзя уменьшить сумму НДС, который он должен уплатить в бюджет, на НДС, предъявленный упрощенцу поставщиками п. 5 Постановления Пленума ВАС от 30.05.2014 N 33.
Полученная от покупателя оплата учитывается в доходах упрощенца без учета НДС п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 248 НК РФ, Письмо Минфина от 21.08.2015 N 03-11-11/48495.
Поэтому, учтите в сумме товара все ваши расходы.
Ольга Овсянникова, Получается ндс надо заплатить не разницу с покупки и продажи, а с продажи полностью 20%? Вот мой пример: купил товар на сумму 465960руб в т ч НДС 77660,5руб, продаю 586890руб в т ч НДС 97815руб. В бюджет я плачу 97815-77650,5=20165,5. ИЛИ 97815руб?
Максим, К сожалению, 97815. Вы не имеете права брать вычет.