Переплата НДС
Дискуссия — НДС
Добрый день!
Просьба помочь советом в данной ситуации.
Мы ООО на УСН заключили договор на оказание услуг с заказчиком с выделением НДС (по его инициативе).
Получили аванс, выписали в строну заказчика авансовый счет- фактуру, уплатили НДС согласно счет- фактуре и сдали декларацию по НДС.
Спустя какое- то время работы по договору были завершены.
И вот тут вопрос.
Насколько я понимаю, сейчас мы также будем обязаны выставить заказчику счет- фактуру на всю сумму договора (просьба заказчика) и уплатить НДС уже со всей суммы.
Получается платим НДС фактически 2 раза.
Вопрос: какие варианты есть в данной ситуации, чтобы не переплачивать по НДС?
Дата: 23.08.2018 13:32
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.
В консультации принимал участие
Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
Здравствуйте, Антон
К сожалению, вам придется заплатить НДС дважды. Не нужно было выставлять авансовую счет- фактуру.
Спецрежимники не заполняют раздел 8 декларации по НДС и права на вычеты по НДС не имеют, в связи с чем выставление именно авансового счета- фактуры представляется нецелесообразным. Идя навстречу заказчику, исполнитель добровольно пошел на уплату НДС, но вряд ли он планировал платить его дважды – сначала с предоплаты по авансовому счету- фактуре, а потом еще и при реализации.
Ольга , Ольга, спасибо за ответ.
Будет ли вариантом решения выставить счет- фактуру на неполную сумму, при условии если заказчик согласен?
Или еще вариант - при подачи декларации по НДС заполняем сумму итогового вычета а авансовый счет- фактуру не показываем. Уплачиваем НДС только с остатка.
Антон, Счёт- фактура должна совпадать с товарной накладной. Каким образом вы предлагаете уменьшить? Когда был выставлен счет- фактура на аванс?
Ольга , Счет- фактура на аванс была выставлена в июле прошлого года. У нас нет товарной накладной. Есть акт выполненных работ на всю сумму, но его можно переделать.
Антон, Уменьшите тогда на сумму уплаченного НДС. А они как вам оплачивать будут?
Ольга , Уже нам заказчик оплатил всю сумму включая НДС (:
Антон, Ну переплата тогда повиснет