Вопрос по НДФЛ (просрочка)

Наталья Дерябина, Понял, спасибо. Еще вопросы. НДФЛ оплачивается же только с ЗП? ЗП я выплачиваю 5-го числа. А 20-го числа у меня идут авансы. За аванс не нужно платить НДФЛ, верно? Еще вопрос по страховым взносам. На сайте налоговой, в их сервисе проверки отсрочки взносов написано, что я попадаю на перенос на 1 год страховых взносов. Сюда относятся страховые взносы за работника?

Виктор, НДФЛ с аванса платится только если аванс платится в последний день месяца (есть организации, которые выплачивают аванс 30 числа, а зарплату - 15 числа следующего месяца).
НДФЛ с больничных и отпускных платится в последний день того месяца, когда эти больничные или отпускные выплатили.
По поводу страховых взносов - напишите ИНН пожалуйста, я посмотрю, какие отсрочки имеет в виду налоговая и Вам напишу.

Наталья Дерябина, 550623308039

Виктор, 1. Если у Вас в 2021 году был доход свыше 300 тысяч, и Вы не платили в этом году 1% в Пенсионный фонд с суммы превышения лимита в 300 тысяч, то у Вас есть отсрочка по этому платежу до 03.07.2023г.
 2. Оплата Страховых взносы с зарплаты сотрудников переносится:
 за апрель 2022г. - на 15.05.2023, за май 2022г. - на 15.06.2023, за июнь 2022г. - на 17.07.2023.
Страховые взносы за себя Вы оплачиваете как обычно, до 31.12.2022г. (или частями, если Вам удобно), отсрочки нет.

Наталья Дерябина, И последние вопросы. Вот вы в первом сообщении написали, что можно сейчас оплатить разом ндфл, а 6-ндфл подать позже за 9 месяцев. А что делать с остальными отчетами РСВ и 4 ФСС, их также можно подать за 9 месяцев или лучше сейчас, хоть и с запозданием? Или так как есть отсрочка по платежам, их можно не подавать?

Виктор, А Вы разве не подавали отчеты за полугодие?

Наталья Дерябина, В том то и дело что не подавал. Причины объяснять долго)). Уезжал. А вот теперь нужно подтягивать все хвосты. Что делать с этими отчетами? Какой лучший вариант?

Виктор, СЗВ-ТД на работника когда подали? И СЗВ-М за какие месяцы сдавали на него?  
и в ФСС как работодатель Вы зарегистрированы?

Наталья Дерябина, СЗВ-М подавал в мае и июне месяце. Как работодатель зарегистрирован. СЗВ-ТД подавал в начале мая, как взял работника.

Виктор, Тогда лучший вариант - за 1 полугодие подать:
РСВ нулевой (в последнем разделе заполнить нули по сотруднику за май и июнь) и ФСС нулевой.
6-НДФЛ нулевой можно не сдавать.
Начисления за май и июнь сделать в августе и так поставить во отчетах.

Наталья Дерябина, Так, обобщаю, что вы написали:

1. Сейчас выплачиваю ндфл за все 4 месяца. Но 6-ндфл сейчас не подаю. А подам позже за 9 месяцев.
2. Страховые взносы заплачу в 2023 году.
3. Отчеты в ФСС и РСВ подаю сейчас нулевые за полугодие.

Все верно?

Виктор, Да, всё верно.

Виктор, Страховые взносы Вы платите сейчас.
Потому что начисляете всё в августе, а отсрочка действует только на май и июнь.
Если хотите применить отсрочку по страховым взносам (!!! только с майской и июньской зарплаты, за другие месяцы отсрочки нет), то Вам нужно подавать начислять зарплату в мае и июне как положено, и сдавать НЕнулевые отчеты РСВ, 4-ФСС и 6-НДФЛ за полугодие.

Наталья Дерябина, Так. А вот теперь я запутался. Напишите обобщенно вы пожалуйста по пунктам что мне сделать. Буду благодарен и в целом все вопросы будут закончены.

Виктор, Если хотите применить отсрочку по страховым взносам с майской и июньской зарплаты, то:
1. Подаете за 1 полугодие заполненные отчеты 6-НДФЛ (в нем заполняете только 2 раздел), 4-ФСС и РСВ.
2. В октябре сдадите также заполненные 6-НДФЛ (в нем заполните 2 раздел как положено, а в 1 разделе поставите дату фактической уплаты и сумму, которую заплатили), 4-ФСС и РСВ.

Если отсрочка по страховым взносам с майской и июньской зарплаты непринципиальна, то зарплату за май и июнь начисляете в августе и 
1. Подаете за 1 полугодие НУЛЕВЫЕ отчеты 6-НДФЛ ), 4-ФСС и РСВ (в РСВ нужно заполнить 3 раздел на сотрудника и поставить нули) .
2. В октябре подаете НЕнулевые 6-НДФЛ (в нем заполните 2 раздел как положено, а в 1 разделе поставите дату фактической уплаты и сумму, которую заплатили), 4-ФСС и РСВ (в этих двух отчетах за август отразится суммарно зарплата май+июнь+август).

Наталья Дерябина, Понял. Спасибо за консультацию.

Наталья Дерябина, Ну все-таки еще раз как по списку уточню. Я выбираю второй пункт без переноса платежей на следующий год. В этом случае я тогда:

1. Сейчас плачу НДФЛ за все 4 месяца. И подаю нулевой отчет 6-ндфл за полугодие.
2. Подаю нулевые отчеты сейчас за полугодие 4-фсс и РСВ
3. Страховые взносы за эти 4 месяца оплачиваю сейчас.
4. А в октябре подаю Ненулевые отчеты 6-ндфл и 4-фсс и РСВ

Виктор, Всё верно.

Наталья Дерябина, Здравствуйте. Необходимо сделать справку 2-ндфл на работника. Возьметесь? Можем как-то связать где-нибудь в ВК или через почту? Или только здесь взаимодействие?