Налоговый вычет с покупки дома

Дискуссия — Налоговый вычет

Я и моя гражданская жена (мы не расписаны) приобрели дом с земельным участком в собственность по 1/2 доли. Оплачивал сделку я один. Можем ли мы получить налоговый вычет оба или только я один. Если только я, то за весьдом и зем. Участок или только за половину?

Дата: 19.03.2018 21:21

Задать вопрос онлайн
Получите ответ на вопрос
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.

В консультации принимали участие

Ответы экспертов

Здравствуйте, Вячеслав

Каждый из Вас и Вы, и Ваша гражданская жена имеете право получить налоговый вычет, максимальная сумма для возврата налога является 13% от 2 миллионов рублей, то есть 260 000 руб. В России существует индивидуальная модель налогообложения. А это значит, что обязанность платить налоги и право на налоговые льготы предоставляются конкретному лицу.

Если Вы за свою, приобретенную 1/2часть дома и земельного участка, заплатили 2 600 000 рублей, то вернуть сможете 260 000 рублей. Так же и Ваша гражданская жена. Обязательное условие для этого, Вы должны быть гражданами РФ и иметь официальный доход, с которого уплачивается налог по ставке 13%.

Если Вы приобрели дом с земельным участком в 2017 году, тогда Вам до 30 апреля 2018 года необходимо подать в налоговую декларацию 3- НДФЛ по месту Вашей регистрации с необходимым пакетом документов.

  • 2018-03-19 22:00:45
  • В ответе ошибка?

А какие финансовые документы она представит, если она неплатила за эту сделку?

Вячеслав — 2018-03-19 22:14:13

Вячеслав

Вам и Вашей гражданской жене необходимо кроме декларации 3- НДФЛ в налоговую предоставить копии следующих документов: договор купли продажи, в котором должна быть указана общая сумма, и стоимость ½ части за которую Вы приобрели свой объект недвижимости, свидетельство о регистрации права собственности или доли в купленном объекте недвижимости, справка от работодателя по форме 2- НДФЛ о полученных доходах, дубликаты платежных документов на оплату жилья. Если Вы хотите оформить на двоих имущественный вычет, но Ваша гражданская жена не оплачивала эту сделку Вы можете написать заявление о распределении расходов между Вами в котором Вы отразите, кто фактически нес затраты по покупке жилья и кто будет являться заявителем по вычету..

  • 2018-03-19 23:02:00
  • В ответе ошибка?

О налоговом вычете.

Здравствуйте, Юлия Юрьевна !
Суть дела: пенсионерка в декабре 2015 года приобрела дом в Подмосковье за 5млн. руб.
В апреле 2017 года продала квартиру, принадлежавшую ей менее 3 лет, в Нижнем Новгороде за 3млн. руб.

Вопрос: Возможен ли налоговый вычет сверх положенного в любом случае на 1млн. руб ?

Спасибо !

Евгений — 2018-03-20 15:04:43

Евгений

Если гражданин владеет квартирой менее трех лет (или купил эту квартиру менее пяти лет назад — по новому правилу), то при продаже такого имущества у него возникает налогооблагаемая база в размере 13 % от налогооблагаемой базы, которая до 2016 года отсчитывалась от той суммы, которая указана в Договоре купли- продажи квартиры (ДКП).

Теперь для уплаты налога с продажи квартиры стали учитывать ее кадастровую стоимость, которая сегодня максимально близка к рыночной.

С января 2016 года, налогооблагаемой базой при продаже квартиры является та сумма, которая оказалась больше – либо цена, указанная в ДКП, либо кадастровая стоимость квартиры, умноженная на коэффициент 0,7 (п. 5, ст. 217.1 НК РФ). Но это правило применяется к продаже только тех квартир, которые были ранее приобретены в собственность после 01.01.2016 (см. п. 3, статьи 4 вводного закона №382- ФЗ от 29.11.2014).

Но она эта сумма все равно может быть уменьшена. В зависимости от ситуации, к базе может применяться (по выбору гражданина) один из двух типов имущественных налоговых вычетов:

1. Вычет в 1 млн. руб. (вычитается из цены продажи квартиры, а на остаток начисляется налог), (пп. 1, п. 2, ст. 220 НК РФ).
2. Вычет в размере расходов на первоначальную покупку этой квартиры (т. е. по сути, налог начисляется на прибыль, полученную от перепродажи квартиры), (пп. 2, п. 2, ст. 220 НК РФ).

Т. е. при продаже квартиры Продавец имеет право применить налоговый вычет по своему усмотрению, независимо является ли он работающим или пенсионером.

Если пенсионер официально не работает, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ по ставке 13% (например, доходы от сдачи недвижимости в аренду, или от продажи имущества), то он вправе воспользоваться имущественным вычетом и вернуть (уменьшить) налоги с этих доходов.

Значит, если у пенсионера есть любой доход, который облагается налогом на доходы по ставке 13% (НДФЛ), то он может применить к нему имущественный вычет за покупку жилья (Письма Минфина России от 06.03.2013 N 03-04-05/7-181, от 21.12.2012 N 03-04-05/7-1419, Письмо ФНС России от 06.04.2011 N КЕ- 4-3/5392).

Примерами таких доходов может быть:
доход от сдачи в аренду квартиры;
доход от продажи имущества (например, квартиры);
дополнительная негосударственная пенсия;
заработная плата (если пенсионер продолжает работать на пенсии).

В Вашем случае дополнительным доходом является продажа квартиры.

Т. е. у Вас появилось право на использование налогового имущественного вычета при покупке жилья в размере максимальной суммы вычета - 2 млн. руб. (260 тыс. руб. к возврату).

  • 2018-03-20 16:27:22
  • В ответе ошибка?

Евгений

Здравствуйте, Евгений!

Моя позиция полностью совпадает с ответом, изложенным выше коллегой.

Добавлю лишь, что при применении налогового вычета не имеет значения в каком населённом пункте РФ Вы купили/продали жилое помещение.

В случае, если документы, подтверждающие расходы при покупке были утеряны, - не расстраивайтесь, так как их всегда можно попробовать восстановить: копии договора Вы вправе запросить в кадастровой службе (где они регистрировались), а платежные документы, как правило, восстанавливают в банке.

  • 2018-03-20 17:20:08
  • В ответе ошибка?

И то, что купля и продажа объектов были в разные года , не имеет значения ?
На какие постановления можно сослаться при написании заявления в Налоговой инспекции ?
Спасибо !

Евгений — 2018-03-21 11:54:11

Евгений

У Вас же первым событием было приобретение дома, и соответственно возникновение дохода и налоговой базы. А то что это было в разные года, не имеет значения, статьи налогового кодекса РФ, на основании которых возникает право на применение налогового вычета указаны в моем первом ответе.

Не знаю всех обстоятельств Ваших событий, но на всякий случай напомню Вам еще возможности, на основании которых пенсионеры могут получить налоговый вычет.

Для граждан на пенсии вычет предоставляется по ранее уплаченным налогам, то есть не за каждый новый год, а за прошлый и позапрошлые отработанные года. То есть, купив дом в 2015 году, пенсионер может получить вычет по официальным доходам за 2014- й, 2013- й, 2012- й годы. Неважно при этом, работает сегодня пенсионер или не работает. Для получения вычета он предоставляет пенсионное удостоверение.

Так же существует еще одна возможность получить причитающуюся по закону сумму. Если пенсионер находится в браке и не работает, а супруг или супруга имеет официальный доход, с которого отчисляется НДФЛ, то налог может вернуть именно муж или жена.

Право сохранится, даже если зарегистрировать купленную квартиру только на самого пенсионера. Закон обуславливает это тем, что все приобретенное в браке имущество считается совместно нажитой собственностью.

Но тут есть одно важное условие: тот, кто получает имущественный вычет, не должен был получать его ранее (до 2014 года) или у него есть остаток по своей части вычета (вернул по одному объекту менее 2 млн. рублей, если недвижимость приобреталась после 2014 года).

 

  • 2018-03-21 12:25:02
  • В ответе ошибка?

Извините! Вообще- то при приобретении возникают расходы , а не доходы. А продажа была потом .
И я просил перечень документов , на которые можно сослаться при написании заявления в налоговой инспекции.
Разве за консультацию я не достаточно заплатил ?

Евгений — 2018-03-21 13:16:56

Евгений

Прошу прощения за неточность.   Вы правы. К сожалению, у Вас будет только вычет в 1 млн. руб. (вычитается из цены продажи квартиры, а на остаток начисляется налог, пп. 1, п. 2, ст. 220 НК РФ).

  • 2018-03-21 14:09:29
  • В ответе ошибка?

Евгений

Перечень документов, "на которые можно сослаться при написании заявления в налоговой инспекции" Вы сможете найти посетив по этой ссылке: http://sovetclub.ru/kak-napisat-zayavlenie-v-nalogovuyu

Просто там большой объём информации и нецелесообразно переносить весь текст в рамки ответа на сайте.

  • 2018-03-21 15:32:19
  • В ответе ошибка?

По налоговому вычету

Здравствуйте! В марте 2019 года покупал дом. ДКП оформляли у нотариуса, продавец при нем получил от меня деньги наличными, в ДКП собственной рукой прописал, что деньги получены. Вопрос, а нужна ли отдельно расписка в получении денег или достаточно того что указано в договоре, что деньги в сумме такой-то получены?

Вадим — 2019-11-28 21:58:01

Вадим

При оформлении договора купли-продажи оформляется дополнительно Акт приема-передачи имущества, в котором указана информация о произведенных расчетах. На основании этого Акта и договора купли-продажи подаются документы в налоговую инспекцию на налоговые вычеты.

Если такого Акта у Вас на руках нет, рекомендую обратиться в налоговую инспекцию с договором купли-продажи. Устроит ли их наличие только договора?

  • 2019-11-29 14:50:03
  • В ответе ошибка?
Оставьте отзыв о нашем сервисе

Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе

Ваше имя
Ваш email
Ваш отзыв

Укажите код с картинки

Captcha Image

Войти