Налог при продаже недвижимости
Здравствуйте! Сколько лет на настоящий момент должно пройти с момента покупки квартиры, чтобы не платить налог при продаже? С 1 января 2016 г. этот срок, я понимаю, составляет 5 лет. Но если квартира была приобретена до 01.01.2016г этот закон на нее распространяется? Т. е. минимальный срок остается прежним - 3 года?
через сколько лет можно продать квартиру без налога?
Дата: 19.03.2017 12:00
30
Содержание
Спасибо!
Юлия, отзыв на консультацию
Оставьте отзыв о нашем сервисе
Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
Здравствуйте, Юлия!
Новые условия по налогам распространяются на все сделки по продаже недвижимости, заключённые с 01.01.2016 и только не объекты недвижимости, купленные после 01.01.2016.
Если вы планируете продать квартиру в 2017 году, а приобретена эта квартира до 1 января 2016 года, то чтобы не платить налог, указанная кварира должна быть в Вашей собственности три года.
Прошу принять во внимание - квартиры, приобретённые до 01.01.2016 облагаются налогом по старым правилам.
Анатолий Ставский, Должно ли пройти какое- либо время, что бы была возможность оформить дарственную на квартиру, после её покупки?
Александр, Купили квартиру в 2014году , стоимость 2650000. Продаем в 2017году стоимость 2650000, будем платить налог?
Александр, нет, не должно. Собственник имеет право распоряжаться своим имуществом по собственному усмотрению.
Прошу принять к сведению, что если дарение осуществится близкому родственнику, то оно не облагается налогом. Если нет, то налог обязателен к уплате, не взирая на время между сделками.
ирина, платят налог в случаях, если стоимость больше миллиона и срок между сделками меньше года. В вашем случае три года прошло. Скорее всего, не будете платить.
Анатолий Ставский, ДОБРЫЙ ВЕЧЕР.. ПРОДАТЬ КВАРТИРУ КУПЛЕННУЮ В ИЮНЕ 2014 ГОДА ЗА 1600 ТЫС. РУБ... А ПРОДАЮ ЕЕ СЕЙЧАС ЗА 1350 ТЫС. РУБ... ПРОШЛО БОЛЕЕ 3- ЛЕТ... НАДЕЮСЬ МНЕ НЕ ПРИДЕТСЯ ПЛАТИТЬ НАЛОГА? ПОДСКАЖИТЕ , ПОЖАЛУЙСТА..
ТАТЬЯНА, Ваш дополнительный вопрос получен и рассмотрен.
Ответ:
- В изложенной Вами ситуации платить налог Вам не надо.
Анатолий Ставский, Добрый день. Квартира была приобретена по долевому участию в 2014 году и в 2014 году были получены ключи. Но собственность была получена только в феврале 16- го года. Так мне нужно ждать 5 лет или 3 года с момента собственности, что бы продать квартиру без налогообложения?
Константин, Ваш дополнительный вопрос получен и рассмотрен.
Ответ:
- Минимальный срок составляет 3 (три) года либо 5 (пять) лет в зависимости от того, когда и как была приобретена квартира.
Если квартира приобретена по договору долевого участия, то срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на квартиру.
Прошу принять к сведению, что в данном случае (в отличие от момента возникновения права на имущественный вычет при покупке квартиры) дата подписания акта приёма - передачи квартиры с застройщиком значения не имеет (см. Письма Минфина России от 14.02.2013 N 03-04-05/9-103, от 15.11.2012 N 03-04-05/9-1315).
Анатолий Ставский, Я ПЕНСИОНЕР И МНЕ ЮРИД. ЛИЦО ПОДАРИЛИ КВАРТИРУ ДЛЯ ТВОРЧЕСТВА В 2014 ГОДУ. ВОПРОС. ПРИ ОБРАЩЕНИИ В НАЛОГОВУЮ КАКОЙ НАЛОГ С МЕНЯ МОГУТ ВЗЯТЬ - С ЕЕ КАДАСТРОВОЙ СТОИМОСТИ ИЛИ ИНВЕНТАРИЗАЦИОННОЙ? ДЛЯ МЕНЯ ЭТО ОЧЕНЬ СУЩЕСТВЕННО. 2 ВОПРОС. Я ТОЛЬКО СЕЙЧАС В 2018 Г. ПОЙДУ В НАЛОГОВУЮ. КАКИЕ ШТРАФЫ МЕНЯ ОЖИДАЮТ? (Я ПО ОЧЕНЬ УВАЖИТЕЛЬНОЙ ПРИЧИНЕ Я НЕ СМОГЛА ОБРАТИТЬСЯ В НАЛОГОВУЮ РАНЬШЕ). буду очень благодарна Вам за ответ.
РЕГИНА, О налогообложении недвижимости (в том числе и квартиры), что получается в дар, подробно изложено в главе 23 Налогового кодекса РФ.
После регистрации права собственности в Регистрационной палате, Вы должны были задекларировать доход и уплатить налог.
Налоговый сотрудник должен был следить за сроками подачи декларации, который оканчивается 30 апреля в следующем году после того, как Вами получен дар (см. ст. ст. 228 и 229 НК РФ).
Декларацию Вы могли заполнить сами либо через посредника.
При этом учитываются показатели кадастровой стоимости квартиры.
Оплата налога осуществляется по квитанции в любом банковском учреждении.
Если Вы не подали своевременно декларацию (а именно так и было), налоговая служба должна была прислать соответствующее уведомление.
Если представитель налоговой службы прислал Вам письмо с требованием уплатить налог, то напишите объяснительную и приложите к ней договор дарения.
Согласно ст. ст. 41 и 210 НК РФ обязательство по декларированию дохода и уплате налога должно быть Вами исполнено.
В 2012 году купил квартиру за 1750 т. р. Потом по стечению обстоятельств в 2014 г пришлось ее продать за 1100 и через месяц я ее выкупил обратно за 1000, а в 2017 я ее продал за 2000 т. р. и купил другую за 900 т. р. но ошибся в расчетах на 22 дня раньше до 3х лет . сколько теперь придется платить?
Добрый вечер! Я купил квартиру в 2014 году. Продаю ее в 2018 году за 470000 рублей. Должен ли я платить налог?
Сергей, Поставленный Вами вопрос актуален в нынешнее время и заслуживает внимания.
Вы не должны платать налог по следующим причинам:
1. Прошло более трёх лет с момента покупки квартиры.
2. Квартиру продаёте менее чем за 1 млн. руб.
По договору купли- продажи в мае 2017 года организация продает гражданину зем. участок и 3 зерносклада, которые находятся на этом участке. Цена сделки 34000 рублей. В ноябре 2018 года гражданин продает другому лицу эти же здания и землю по этой же стоимости. Сами зерносклады в аварийном состоянии. При составлении 3 НДФЛ за 2018 год по программе просят кадастровую стоимость. Кадастровая стоимость земли 31 тыс руб , а зерноскладов по 5 млн. руб. Если подставить эти суммы то получается сумма налога к уплате в бюджет , аж 1,4 млн. рублей. Что мне делать? Как доказать, что эти склады не то что за 5 млн, за 50 тыс. руб. никто не возьмет?! Заранее спасибо!
Сания, В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
Исходные данные: 3 склада по 5 млн, и Земля 31 млн = 46 млн по кадастровой стоимости, не ниже 0,7 ( 70%), так как 32,2 млн Нижний порог, а у вас 34 млн, это означает, что доход у вас 34 млн и подтверждённый расход 34 млн, налог к уплате отсутствует, или у вас другие данные?
Татьяна Приходько, Здравствуйте! Кадастровая стоимость земли- 31 257 руб, зерноскладов: 4250669руб, 6724557руб; 4927252 руб. Всего: 15 933 735 руб.
Сания, Здравствуйте! Кадастровая стоимость земли- 31 257 руб, зерноскладов: 4250669руб, 6724557руб; 4927252 руб. Всего: 15 933 735 руб.
Сания, Если кадастровая стоимость недвижимого имущества неоправданно завышена, собственник вправе подать заявление на переоценку.
Сания, Необходимо оспаривать кадастровую стоимость в комиссии или суде, обновленные данные для расчета налога с 2019 года установленные решением комиссии или суда, учитываются за всю историю применения оспоренной кадастровой стоимости, но не более чем за три года.
Сания, Оспорить кадастровую стоимость объекта недвижимости можно в комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Росреестре и в суде.
Досудебное обжалование кадастровой стоимости осуществляется в Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости.
16.06.2014 г. по договору купли-продажи домовладения и земельного участка я приобрела домовладение и земельный участок. На момент заключения договора в Крыму не было органа, осуществляющего регистрацию прав с недвижимостью, право не было зарегистрировано. Я уехала на материк (Иркутск), после этого продавец заболела и 12.09.2015 умерла. После обращения в суд, суд 28.06.2016 г. вынес решение произвести регистрацию перехода права собственности на жилой дом и земельный участок. Стоимость покупки 85000 долларов США в рубля 2917429,50 (это указа в договоре). Сейчас 2019 году, я хочу продать за 4500000 рублей. Нужно ли мне платить налог, или у меня есть льгота, так как само приобретение было в 2014 году.
Тамара Ивановна, Какой датой было зарегистрировано право собственности на вас?
Ольга Овсянникова, Право собственности оформлено 12.10.2016 года
Тамара Ивановна, Согласно пункту 2 статьи 217.1 НК РФ по общему правилу доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, будут освобождаться от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. При этом минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
Если недвижимость оформлена после 01.01.16, то при продаже будет действовать срок в пять лет (п. 3, ст. 4 закона 382 ФЗ).
Исключения останутся для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Ольга Овсянникова, Если на квартира купленной в 2014 а признание собственности в 2016 должна ли я платить налог. Продала 2020
Планирую продажу частного дома и земельного участка под ним.
На данный момент 1/2 часть дома и 1/2 часть земельного участка в моей собственности более 5 лет, а вторая половина оформлена в собственность только 2 дня назад (наследство).
Сумма сделки (дом и земельный участок вместе) 450 тыс. рублей.
Договор купли-продажи пока не составлен и не оформлен.
Подскажите пожалуйста следующие вопросы касательно налогообложения данной сделки:
1) Какую сумма налога я, как продавец, должен буду уплатить по данной сделке? (И облагается ли она налогом в принципе исходя из суммы сделки и срока владения объектами недвижимости)
2) Какие налоговые платежи должен сделать (сразу или в будуцщем) покупатель и какие его действия по информированию налоговых органов о данной сделке?
3) Имеет ли значение сумма сделки, которая будет указана в договоре купли-продажи (что берется в качестве базы для исчисления налога в данном случае)?
4) В договере купли-продажи следует ли разбить стоимость дома и земельного участка и указать их каждую отдельно, либо не имеет значения и можно указать только общую сумму сделки (на что это может повлиять в дальшейшем с точки зрения исчисления налоговых выплат)?
Строев Павел, 1. Минимальный срок владения недвижимого имущества для освобождения от обложения НДФЛ составляет 5 лет. По общему правилу минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества исчисляется с даты государственной регистрации на него права собственности.
Если 5 лет истекли, то уплачивать налог не нужно, как и подавать декларацию. - это касается ваших 1/2 доли.
В соответствии с абзацем вторым подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в размере доходов, полученных им в налоговом периоде от продажи, в частности, жилых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в его собственности менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
Согласно п. 4 ст. 229 НК РФ налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи недвижимого имущества, указанного в абзаце втором подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, если в отношении такого недвижимого имущества налогоплательщик в налоговом периоде имеет право на имущественный налоговый вычет в размере, предусмотренном абзацем вторым подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, и если сумма всех таких доходов от продажи такого имущества в налоговом периоде не превышает установленный размер такого имущественного налогового вычета.
Таким образом, при продаже жилого дома и земельного участка, совокупная стоимость которых продажи менее 1 млн рублей, декларацию 3-НДФЛ можно не представлять.
2. Покупателю ничего делать не надо. Информация о его сделке появится в налоговой как только пройдет регистрация права собственности на имущество.
3. В вашем случае сумма сделки менее 1 млн. рублей, вам предоставляется имущественный вычет на доход. Стоимость вашей сделки могут сравнить с кадастровой стоимостью имущества на дату совершения сделки и вот если есть существенные отличия – могу т за основу взять кадастровую стоимость имущества. (но только в части ½ имущества , которая была получена по дарению, которая).
4. В договоре лучше разбить стоимость отдельно за дом, отдельно за землю. В дальнейшем, вдруг вы еще будите совершать аналогичные сделки – чтобы была возможность возместить недоиспользованную сумму налогового вычета.
Расчет налога при продаже земельного участка
Есть земельный массив с видом разрешенного использования "ведение садоводства".
По идее есть льгота при уплате налога с его продажи по сроку владения (т. к. владение им более трех лет). Есть также информация что чтобы не утратить эту льготу, массив можно разделить не более чем на две части.
Поэтому изучается возможность его поделить на две части но одну часть продать целиком (без налога, т. к. на момент продажи этой части всего частей существовало только две), а вторую часть поделить на небольшие участки и тоже продавать, но уже частями, пусть даже с потерей налоговой льготы но потерей только на эту часть.
Вопрос: Как будет рассчитан налог если все эти продажи будут в одном налоговом периоде (и если не в одном) ? Не потеряется-ли льгота с продажи первой части, раз остальное тоже продали, но уже в раздельном виде ?
Андрей, Информация о том, как не утратить право на налоговый вычет при продаже объекта недвижимости, который был разделен в последующем на несколько частей (не обязательно 2 части), взята из письма Минфина России от 22.07.2016 № 03-04-07/43026.
Она касается продажи квартир, выделенных из первоначальной квартиры, где поясняется, что срок владения следует исчислять из даты регистрации первой квартиры, вне зависимости от того на сколько самостоятельных объектов она потом была поделена. Например, купили 1 квартиру и поделили на 3 квартиры. Все 3 квартиры продали. Однако срок в 3 года истек только по первой квартире, а по остальным нет. Однако все 3 квартиры в данном случае освобождаются из под налогообложения из-за срока владения.
Думаю, что подобная конструкция распространяется и на аналогичный вопрос с землей.
Однако стоит учитывать, что срок в 3 года применяется только к объектам недвижимости, доставшимся гражданину безвозмездно (по приватизации), по наследству, дарению, с пожизненной рентой, либо, являющийся единственным жильем супруга или супругов. В последнем варианте земля даже не присутствует.
Так что, если эти варианты не про ваш участок, то у вас минимальный срок владения для освобождения от налога при продаже должен быть 5 лет.