Выбор системы налогообложения для ИП

Дискуссия — Выбор системы налогообложения

Здравствуйте уважаемые специалисты!

Интересует вопрос: Выбор системы налогообложения для ИП. Выбор кассового оборудования.

Собираюсь открыть ИП и заняться торговлей бактерицидными рециркуляторами. Торговля через интернет и за наличные.

Подскажите пож., какую систему налогообложения выбрать для этого? Я так понимаю УСН 6% не подходит, так как невозможно учитывать расходы на закупку товара. УСН 15% мне представляется сложной для ведения бухгалтерии. Какой вариант будет приемлем для этого дела? Я готов платить больше налог, лишь бы проще было считать.

Так-же я путаюсь с кассовым оборудованием, облачная касса, физическая касса, терминал, фискальный накопитель и т. д. Что нужно и без чего можно обойтись. Если можно, подскажите необходимый минимум.

Подскажите примерную стоимость обслуживания ИП бухгалтером на аутсорсе.

С уважением, Владимир.

Дата: 14.08.2020 15:36

Задать вопрос онлайн
Получите ответ на вопрос
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.

В консультации принимали участие

Ответы экспертов

Здравствуйте, Владимир

УСН (налоговая база — доходы) представляется одной из самых простых систем налогообложения. От ИП требуется минимум усилий по ведению учета и расчета налогов. ИП, выбравший УСН (налоговая база — доходы), уплачивает УСН по ставке 6% (субъект РФ может ее снизить для некоторых видов деятельности). При этом ИП освобождается от уплаты НДФЛ в части доходов от предпринимательской деятельности, НДС и налога на имущество (за исключением объектов недвижимости, которые облагаются налогом на имущество в особом порядке, исходя из их кадастровой стоимости). ИП не ведет бухгалтерский учет.

Если вы готовы платить больше, эта система для вас идеально подходит. Налог так же можно уменьшить на уплаченные за себя фиксированные страховые взносы.  

Облачная касса вам не подойдёт, так как вы планируете розничные продажи. Вам подойдёт обычный pos-терминал, который имеет возможность интеграции с интернет-магазином. Без фискального накопителя нельзя.  

Стоимость бухгалтерских услуг от 1000 рублей в месяц, в зависимости от ваших оборотов.

  • 2020-08-14 16:01:41
  • В ответе ошибка?

Если я купил товар для продажи со своего счёта ИП за 10т. р., потом продал за 20т. р. Налоговая видит поступление на счёт 20т. р. и я должен заплатить 6% от 20т. р., хотя моя прибыль составляет только 10т. р. Получается 12% от оборота. Или я неверно рассуждаю?
Может быть есть другие варианты?

Владимир — 2020-08-14 16:25:29

Владимир

Хотели то, что проще в учёте, поэтому я вам и предложила УСН 6%. УСН доход минус расход сложнее в учёте.

Разница между доходами и расходами — это облагаемая база при УСН. Она определяется нарастающим итогом с 1 января по 31 декабря текущего года, затем расчет начинается с нуля. Единый налог при упрощенной системе с объектом «доходы минус расходы» равен базе, умноженной на ставку 15%.

Сумму налога УСН 15% вычисляют по итогам года. До окончания года надо делать авансовые платежи по итогам первого квартала, полугодия и девяти месяцев. Размер авансового платежа находят так же, как и величину самого налога. При перечислении учитывают предыдущие авансовые платежи, начисленные за этот год. Также по окончании года нужно рассчитать так называемый минимальный налог. Он равен доходам, полученным в течение года, умноженным на 1%. Затем надо сравнить две цифры: налог УСН 15% и минимальный. Большую из величин следует уплатить в бюджет. При переводе денег учитываются авансовые платежи за текущий год.

Прежде чем признать расход при расчёте налога, проверьте все обязательные условия:

- Расход экономически обоснован и направлен на получение дохода.
- Соответствует списку расходов из ст. 346.16 НК.
- Вы полностью расплатились с поставщиком.
- Вы уже получили то, за что заплатили: товар отгружен, услуга оказана, работа выполнена.
- У вас есть документы, которые подтверждают расход. Чтобы списать расходы на товары, которые вы купили, чтобы потом перепродать — товары должны быть проданы.
Учитывайте расход в налоге УСН по последней из дат:-дата оплаты поставщику,
- Дата получения от поставщика товаров, работ или услуг,
- Дата отгрузки товара конечному покупателю.

  • 2020-08-15 07:29:17
  • В ответе ошибка?

Как выгоднее всего оформить ИП?

Здравствуйте, я хочу работать сама на себя, как мне выгоднее всего оформить ИП для работы? На какое налогообложение и категорию? Самозанятость мне не подходит, так как я хочу брать далее кредит в банке.

Валерия — 2020-09-17 08:51:36

Валерия

Как выгоднее оформиться - индивидуальным предпринимателем без образования юридического лица (ПБОЮЛ) или учредить общество с ограниченной ответственностью, либо если оформляетесь в качестве ПБОЮЛ, какой вид налогообложения выбрать, зависит от вида деятельности, которым планируете заниматься в качестве предпринимателя.

Таким образом, от Вас необходимы уточнения по планируемым видам деятельности, чтобы можно было определить виды налогообложения, которые Вам подходят.

Стоит иметь в виду, что если Ваше желание оформиться предпринимателем связано с тем, что так требует потенциальный работодатель (либо Ваш работодатель, у которого Вы работаете), то со стороны работодателя наблюдаются в таком случае незаконные действия, влекущие установленную действующим законодательством Российской Федерации ответственность.

  • 2020-09-17 09:05:52
  • В ответе ошибка?

Как оформить бизнес? налоги?

Здравствуйте. Хочу оформить бизнес официально, открыв ИП.
Опишу суть бизнеса:
занимаемся изготовлением мебели по индивидуальным размерам.
Принцип бизнеса: ищем клиента, составляем дизайн проект на мебель, заключаем договор, берем предоплату, выполняем, забираем остаток суммы.
Есть одно но: мебель делаем не сами, а отдаем по договору подряда частникам( люди -одиночки, которые идут к клиенту под видом, что работают в нашей компании).
Мои затраты: реклама ( это если из официального, что подтвердить могу).
Хотел бы уточнить, какая система налогообложения в моем случае нужна, это во первых? Но наверное это не самый сложный вопрос.
Хотел бы уточнить, что я хочу работать от ИП, но как мне сделать, чтобы я не платил налоги вначале или если платил, то по минимуму? Что для этого нужно?
Документов у подрядчиков взять не получится, то есть они в серую все делают тоже. Максимум чеки какие либо и все( за фурнитуру, материалы) . Они закупают фурнитуру, материалы и сами устанавливают мебель.

Как это все сделать официально, но с минимальными налогами?
Мы работаем из дома, офиса пока нет, но в идеале чтобы был платежный терминал, чтобы клиент банковской картой мог оплачивать тоже.
Подскажите, чтобы понимали, в каком направлении хотя бы двигаться

Олег — 2020-09-27 11:10:59

Олег

Я рекомендую вам УСН 6%.
УСН 6% или упрощенная система налогообложения для ИП «Доходы» представляет собой единый налог, заменяющий индивидуальным предпринимателям НДФЛ, НДС и налог на имущество. На этом режиме налоговая ставка 6% применяется к полученным доходам (отсюда и название). На усмотрение региональных властей она может быть снижена до 1% - например, в Республике Крым ставка составляет 4% до 2021 года. Налоговый режим обладает рядом преимуществ как с финансовой, так и с точки зрения налогового учета. На упрощенной системе налогообложения 6% для ИП учитываются только доходы, учет расходов отсутствует — не нужно собирать квитанции, чеки и другие подтверждающие документы, оформлять по ним отчетность и подавать в контролирующие органы.

У ИП с момента регистрации появляется обязанность по уплате фиксированных страховых взносов (не зависимо от того, есть ли доход). ИП может уменьшить налог УСН на уплаченные страховые взносы.

  • 2020-09-27 11:33:24
  • В ответе ошибка?

Наверное странный вопрос, но все же: можно ли сделать, чтобы никто не знал о прибыли? Такой вариант возможен, если банковской картой не оплачивают. Я верно понимаю?

Олег — 2020-09-27 11:39:46

Олег

Конечно есть риски в виде недовольных клиентов, если вы им не предоставите чек.

  • 2020-09-27 12:37:47
  • В ответе ошибка?

Грузоперевозки ИП

Добрый вечер. Я ИП, вид деятельности грузоперевозки. Код по Оквэд 49.41. В связи с отменой с 1.01.2021 ЕНВД, мне предстоит выбрать систему налогообложения УСН 6% или УСН 15%. В собственности транспорт не имею. По сути я оказываю услуги за вознаграждение, а именно есть заказчик ООО либо ИП с ними договор на перевозку груза от моего лица( т. е для заказчика я являюсь перевозчиком) я нахожу перевозчика ИП , перевозчик осуществляет доставку, я выставляю счёт акт на оказанные услуги заказчику, заказчик оплачивает перевозку мне на р/с, я перечисляю перевозчику за минусом 10-15% от заявки. Подскажите какую систему налогообложения мне выбрать? И какой договор оформить между мной и перевозчиком? Если я выберу УСН 6%, то мой доход будет является только 10-15% или же весь оборот по р/с? Планирую работать по агентскому договору.

Мария — 2020-10-26 21:44:23

Мария

По сути, вы планируете осуществлять диспетчерские услуги в области грузоперевозок. Тогда вам лучше выбрать УСН 6%. ОКВЭД лучше сменить – выбрать 52.29, он включает в себя деятельность по организации перевозок грузов.

Налог 6% вы будете платить со своей комиссии (агентского вознаграждения), то
есть с  10-15%. С грузоперевозчиком вам необходимо заключить агентский договор – по поиску и подбору клиентов для перевозки грузов, с правом заключения договора грузоперевозки с клиентом (в качестве агента, а не грузоперевозчика) и с правом получения оплаты. С клиентом заключать договор грузоперевозки, но как агент – то есть действующий в интересах и от лица грузоперевозчика. При камеральной налоговой проверке вам необходимо будет предоставлять агентский договор с грузоперевозчиком, чтобы в налогооблагаемую базу была включена только агентская комиссия (в вашем случае 10-15%), а не со всей суммы, которая поступила на ваш счет. Агентский договор также необходим, чтобы снять с вас ответственность за порчу или гибель груза – ведь фактически вы не грузоперевозчик.

  • 2020-10-26 22:13:11
  • В ответе ошибка?

Оквэд 52.29 так же имеется. С Клиентом не получится заключить договор как агент , действующий в интересах перевозчика. Т. к для клиента я действую от своего имени. Как быть?

Мария — 2020-10-26 22:22:18

Мария

Если вы хотите действовать от своего имени, в качестве грузоперевозчика, то выбирайте тогда УСН 15% - доходы минус расходы. С реальным грузоперевозчиком заключайте, тогда не агентский договор, а также договор грузоперевозки. Но тогда вы будете платить с разницы налог 15%. Агентский договор тогда не нужен. Такая схема будет проще в виде документооборота, но налог будет больше – не 6%, а 15%. Но тогда вам необходимо будет хранить все документы по  правоотношениям с грузоперевозчиком (акты об оказании услуг по грузоперевозкам, договоры), и предоставлять их налоговой - камеральные проверки со стороны налоговой при 15% упрощенке также будут – вам необходимо будет подтверждать свои расходы (в вашем случае – это оплата грузоперевозчику). Налог и в этом случае будете платить не со всего оборота по р/с, а только с вашего вознаграждения. Но и ответственность на вас ложится за груз, ведь при таком раскладе - вы полноценный грузоперевозчик по документам, хотя по факту - вы посредник.

  • 2020-10-26 23:10:31
  • В ответе ошибка?

Открытие юр. лица и ведение дел - несколько вопросов

Здравствуйте! Хотел бы задать ряд вопросов по открытию юр. лица и ведению дел.
Тип деятельности - покупка-продажа а/м с пробегом. Покупка у физлиц и юрлиц. Продажа физлицам (в основном).
1. Тип юр. лица? ООО или ИП? Режим налогообложения?
2. Каким образом пополнить расчетный счет оборотными средствами, так чтобы не возникло вопросов у контр. органов?
3. Как можно покупать а/м у физлица? Переводом с расчетного счета на счет физлица - это ясно. За наличные? - снять заранее с расчетного счета и рассчитаться наличными? Или снять, условно говоря, с баланса кассы? По расходному ордеру? Можно снять просто сумму под некую сделку? Или можно снимать только под конкретную сделку? - под конкретный договор? Если не под конкретную сделку, остаток возвращается на баланс кассы по приходному ордеру?
4. Баланс кассы. Объем наличных регламентируется? Кассу нужно регулярно сдавать - класть наличные на расчетный счет организации? Или не обязательно? Просто ведется журнал прихода-расхода?
Спасибо!

Владимир — 2020-11-15 12:03:57

Владимир

1) Рекомендую ИП на упрощённой системе налогообложения, "доход минус расход".

2) Пополнять для чего? Если вносить денежные средства от продажи товара, то так и указывать - "выручка от продажи". Если вносить собственные средства в оборот, то оформлять как "внесение личных средств".

3) Если у вас ИП, то все денежные средства на расчетном счёте ваши. Снимаете их как личные средства, расчитываетесь с физлицом. Ведение кассы (ПКО/РКО) для ИП необязательно. Не путать с ККТ. При расчетах наличными денежными средствами ККТ обязательно. Можно снять под сделку, можно и больше, а остатки вернуть. Запрета нет.

4) Не регламентируется.

  • 2020-11-15 12:50:45
  • В ответе ошибка?

Уточните, пожалуйста: 1. На УСН же есть ряд ограничений? На величину оборота? На объем выручки? 2. Пополнять для покупки. Чтобы а/м продать, его нужно сначала купить. "Внесение личных средств" - ок. Налоговая попросит меня отчитаться о происхождении этих средств? Или зависит от объема вносимых средств? 3. "При расчетах наличными денежными средствами ККТ обязательно." - т.е. это для ООО? А для ИП, вы пишите, снимаю сколько необходимо, остаток возвращаю. Для ИП это не требует какого-либо формального оформления? 4. Объем наличных "не регламентируется"? Хотелось бы поподробнее про ККТ.

Владимир — 2020-11-15 13:00:40

Владимир

1. УСН в 2020 году на законных основаниях применяют те компании, у которых доход будет меньше или равен 150 млн рублей.

2. По сложившейся практике, нет, их это не интересует. Вы могли их взять в кредит в банке или у жены, например. От объема не зависит.

3. Вы можете вести даже кассу, просто для ИП это необязательно.

4. Лимита наличных в кассе у ИП нет

Что именно про ККТ вас интересует? 
При расчетах наличными (или банковской картой) ККТ обязателен для всех , и для ИП, и для ООО.

  • 2020-11-16 09:33:56
  • В ответе ошибка?

Консультация по выбору налоговой системы и расчет патента

Здравствуйте. Я ИП, без работников. Подскажите оптимальную форму налогового режима, если не на сейчас то хотя бы со следующего года. В данный момент на УСН6%, было ещё ЕНВД которое закончилось.
Специфика заключается в том что у меня два бизнеса.
1й бизнес это школа программирования, услуги, код оквэд 88.91, годовая выручка примерно 500 т. р.
2й бизнес это магазин секонд хенд, 100 кв. м, код оквэд 47.79.3. Возможности учитывать расходы на закупку нет, сразу предупрежу. Годовая выручка примерно 1300 т. р.
То есть это должно быть два патента как я понимаю.
Что мне необходимо - выяснение есть ли на эти виды деятельности патенты, расчет патентов более менее точный, предоставление этого расчета, сравнение с налогом 6% ( с увеличением до 7, с учетом страховых взносов) исходя из данных выше цифр, и возможно какая то консультация по оптимизации налогов которая для меня неочевидна, или же какой то налоговый режим о котором я не предполагаю.
все виды связи и месенджеры есть.
Адрес деятельности обоих видов - г. Выкса Нижегородской области

Владимир — 2021-01-14 18:53:12

Владимир

88.91 это присмотр и уход за детьми. Вы не путаете?

  • 2021-01-14 19:02:10
  • В ответе ошибка?

Нет, я пишу точно из выписки ЕГРИП.
Так же есть коды 62.01 и 62.09

Владимир — 2021-01-14 19:05:29

Владимир

Посмотрите новую выписку, ОКВЭДы поменяли.

По видам деятельности: они оба попадают под патент. Но с некоторыми нюансами. Какая площадь у вашего магазина?

При применении патентной системы налогообложения нет возможности учитывать расходы на закупку товаров, так же, как и на УСН 6%. По этому, для вас разницы нет.  

Начиная с 2021г, у предпринимателей есть возможность учесть расходы по уплате фиксированных страховых взносов при оплате патента, путем подачи соответствующих уведомлений в свою ИФНС.

  • 2021-01-14 19:21:44
  • В ответе ошибка?

Площадь я написал выше, 100 кв. м.
Про отсутствие возможности учета расходов на закупку я знаю.
Нет, разница есть и она в цифрах, при 6% одна цифра, а при патентах другая цифра. Вопрос заключается в расчете данных цифр. Если это требует дополнительной оплаты скажите. Но мне нужен точный ответ на поставленный вопрос.

Владимир — 2021-01-14 19:26:14

Владимир

Услуги дополнительного образования: за 11 месяцев (с февраля)
Сумма налога, при применении патентной системы налогообложения для данного вида предпринимательской деятельности за выбранный период составит: 15373 руб.

А по розничной торговле в вашем регионе разрешены только 2 вида:
1. Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, с площадью торгового зала, не превышающую 20кв. м.

2. Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющая торговых залов, а так же через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5кв. м.

Более подробные расчеты и анализ, если потребуется,   возможен при выборе консультации по ватсап.

  • 2021-01-14 19:36:23
  • В ответе ошибка?

Владимир

Если потребуется консультация по ватсап, оставьте свой контактный номер и мы с вами свяжемся.

  • 2021-01-14 19:47:04
  • В ответе ошибка?

Помогите с выбором налогообложения

Здравствуйте!
1) У меня ИП на усн 6% - с дохода. У меня розничный магазин сыров в основном и еще некоторый ассортимент товаров.
По поводу магазина хотел бы узнать правильно ли я выбрал систему налогообложения? Слышал про патенты, что кто то на них сидит. Или еще может что то есть?!
2) Помимо этого, являюсь строительным подрядчиком, сейчас появился крупный заказчик который работает только с НДС. И вот что мне делать? открывать ООО паралельно (чтобы ип оставить на магазине), либо переходить на ОСН но думаю магазину не выгодно будет.
3) И я уже на ип пару договоров заключил с ндс , они мне не вернуться это я понял, но мне их надо будет заплатить?! И если можно в крации про НДС как это все происходит...
Пожалуйста подскажите как быть, всю голову сломал, да и не силен в этом всем.

Роман — 2021-01-21 13:26:41

Роман

1) В вашем случае, вы правомерно применяете систему налогообложения УСН 6%. Действительно, существует патентная система налогообложения - тоже применима в вашем случае (по вашему выбору УСН либо Патент). При этом, патент выгоден при большом товарообороте. Применение общей системы налогообложения (с НДС) при розничной торговле допустимо, но крайне невыгодно.

2) Что касается строительных подрядов - вам выгоднее открыть ООО на общей системе налогообложения, чтобы не путать виды деятельности. Переход ИП на ОСН будет для вас невыгоден - вы будете как ИП обязаны платить НДС с каждой продажи, а также НДФЛ по ставке 13% (заменяет для ИП налог на прибыль).

3) Если вы уже заключили договор как ИП с НДС, и получили оплату, то вам необходимо будет подать декларацию, исчислить и уплатить НДС в бюджет. Если этого не сделать, налоговая в ходе проверки, выявит недоимку по НДС, заставит уплатить сам налог, пени и штраф (до 20% от суммы налога). Если оплаты еще не было, то полагаю, в вашем случае, можно заключить дополнительное соглашение к договору строительного подряда и указать в нем, что подрядчик - вы как ИП не являетесь плательщиком НДС.

  • 2021-01-21 14:43:07
  • В ответе ошибка?

Система налогообложения ИП

Я собираюсь переводить комиксы и продавать к ним доступ в онлайн чтениев интернет магазине. Какая система налогообложения должна быть?

Екатерина — 2022-05-28 14:35:34

Екатерина

В вашем случае наиболее выгодным будет УСН по системе "доходы минус расходы".
Вы не занимаетесь деятельностью, которая требует уплаты или начисления НДС, вы не занимаетесь деятельностью по патенту, вы не осуществляете международное сотрудничество, поэтому в вашем случае для облегчения документооборота, минимальном количестве деклараций подойдёт  УСН.

  • 2022-05-28 14:40:17
  • В ответе ошибка?

У меня договор с Китайской компанией, которая присылают мне комиксы. У нас была фраза про международное сотрудничество "вы не осуществляете международное сотрудничество"

Екатерина — 2022-05-28 14:42:21

Екатерина

В таком случае желательно применять общую систему налогообложения, так как ваша деятельность подпадает под НДС, затем сможете оформить вычет НДС

  • 2022-05-28 14:44:20
  • В ответе ошибка?

Значит если сотрудничество с Иностранной компанией в любом случаи НДС?

Екатерина — 2022-05-28 14:51:37

Екатерина

Вы являетесь налоговым агентом по отношению к ним.

  • 2022-05-28 14:52:48
  • В ответе ошибка?

Здравствуйте. Хочу открыть детский развивающий центр. Какую систему налогообложения выбрать. Заранее спасибо.

Лилия — 2022-07-12 11:35:58

Здравствуйте, советую рассмотреть патентную систему налогообложения.

  • 2022-07-12 11:37:33
  • В ответе ошибка?
Оставьте отзыв о нашем сервисе

Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе

Ваше имя
Ваш email
Ваш отзыв

Укажите код с картинки

Captcha Image

Войти