Возврат Денег за обучение, процесс и какие документы нужны

Консультация

Хочу вернуть деньги за обучение 13%. Обучалась с 2014 по 2017. За какой период могу вернуть средства? И какой перевод указывать в справки с работы ндфл3? Какие документы нужны для возврата?

Дата: 04.02.2018 10:01

Задать вопрос онлайн
Получите ответ на вопрос
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.

В консультации принимал участие

Ответ эксперта

Здравствуйте, Ксения

Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 219 Налогового Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета, в частности, в сумме фактически произведенных им в налоговом периоде расходов на свое обучение в образовательных учреждениях, но не более 120 000 рублей.

1. В вашем случае вернуть средства, потраченные на обучение, можно за 2015 г., 2016 г. и 2017 г.
По общему правилу заявление о зачете или возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы (п. 7 ст. 78 НК РФ). Это касается и социального вычета на обучение.

Таким образом, в 2018 г. можно заявить социальный налоговый вычет на обучение за 2015 г., 2016 г. и 2017 г.

Если Вы в 2015 г. оплачивали обучение за 2014 г., то можете также учесть эту сумму при расчете социального налогового вычета за 2015 г.

2. Для того, чтобы получить социальный налоговый вычет на обучение, Вам необходимо будет заполнить декларации по форме 3- НДФЛ за 2015 г., 2016 г. и 2017 г.
Соответственно взять у себя на работе справки по форме 2- НДФЛ за 2015 г., 2016 г. и 2017 г., на основании этих справок и формируется декларация по форме 3- НДФЛ.

3. Документы для получения социального вычета по НДФЛ;
- копия договора с учебным заведением на Ваше имя;
- копия лицензии образовательного учреждения или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения;
- копии документов, подтверждающих фактические расходы на обучение (квитанции об оплате, приходные кассовые ордера, чеки)

Кроме того, к декларации по форме 3- НДФЛ прилагается заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение, копия паспорта с пропиской и справка по форме 2- НДФЛ за соответствующий год.
Возврат излишне уплаченного НДФЛ может быть произведен в пределах суммы налога, удержанного у Вас и уплаченного работодателем.
4. Декларации по форме 3- НДФЛ для получения социального налогового вычета за 2015- 2017 гг. Вы можете подать в налоговые органы по месту жительства в любое удобное для Вас время в течение 2018 г.  

  • 2018-02-04 20:09:29
  • В ответе ошибка?

А по поводу документов с учебного заведения. Ксерокопия лецензии учебного заведения должна быть с печатью или достаточного чистого скана ? И ещё такой момент, за 2016 у меня договор без печати. Этого не достаточно будет? Или лучше взять в бухгалтерии новый документ об оплате за 2016 год?

И вопрос по поводу 2ндфл, эта справка включает в себя все три года на одном листе?

Ксения — 2018-02-06 09:00:16

Ксения

На копии лицензии можете  самостоятельно написать, что копия верна и расписаться.
Копию лицензии можно скачать с сайта учебного заведения, распечатать и также написать самостоятельно, что копия верна.

На договоре с учебным заведением поставьте печать и сделайте с него копию.

Документы об оплате - это не договор, а квитанции, чеки или корешки к ПКО. С них тоже нужно снять ксерокопии, а оригиналы оставить себе.

Справка по форме 2 - НДФЛ - это документ о Ваших доходах за календарный год у одного работодателя.

Поэтому у Вас будет три справки по форме 2- НДФЛ - за 2015 г., за 2016 г. и за 2017 г.

Вы также можете взять эти справки в личном кабинете налогоплательщика, зарегистрировавшись на сайте ФНС:  https://www.nalog.ru.
Пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика можно получить в любом налоговом органе, но лично при предъявлении паспорта.
Справки по форме 2- НДФЛ, находящиеся в личном кабинете налогоплательщика, можно распечатать и уже их не подтверждать у работодателя.

Обратите внимание, что у Вас получится три налоговые декларации по форме 3- НДФЛ - за 2015 г., за 2016 г. и за 2017 г., в которых будут заявлены социальные налоговые вычеты по расходам на обучение.

  • 2018-02-06 10:46:34
  • В ответе ошибка?
Оставьте отзыв о нашем сервисе

Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе

Ваше имя
Ваш email
Ваш отзыв

Укажите код с картинки

Captcha Image

Войти