Сч ф на аванс
Консультация
Здравствуйте!
01.01 оплатили 100 р
02.01 получили сч ф на аванс 100 р
03.01 получили товар и сч ф на 80 р
1с 8.3 сч фактуры суммирует, и получается будто мы купили на 180 р. должен ли поставщик выставить сч ф на аванс в размере 20 р или 1с должна автоматически делать взаимозачет?
Дата: 10.07.2017 19:09
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.
В консультации принимал участие
Ответ эксперта
Здравствуйте, Илья
В программе "1С: Бухгалтерия 8":
Предоплата, поступившая от покупателя, регистрируется по кредиту счета 62.02 "Расчеты по авансам полученным". В момент отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) выполняется зачет ранее полученной суммы аванса (Дт 62.02 - Кт 62.01).
На основании документа поступления денежных средств создается "Счет- фактура выданный" с видом "На аванс". Такой счет- фактура формирует проводку по дебету счета 76. АВ "НДС по авансам и предоплатам" и кредиту счета 68.02 "Налог на добавленную стоимость".
При отгрузке товаров "авансовый" счет- фактура регистрируется в книге покупок с помощью регламентного документа "Формирование записей книги покупок", при этом формируется проводка Дт 68.02 Кт 76. АВ и заполняется поле "Событие" значением "Зачет аванса", в случае принятия к вычету НДС по зачтенным авансам. Значение "Возврат аванса" заполняется, в случае принятия НДС к вычету при возврате аванса покупателю. В дальнейшем это влияет на заполнение строки 130 декларации по НДС, в которой и отражаются вычеты по авансам.
В ответе ошибка? Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
