Нужно ли получать банковскую лицензию при посредничестве в переводе ДС
Консультация
Я организовываю денежные переводы между физическими лицами. А именно - между клиентами заведений общепита и обслуживающим персоналом (официантами, барменами, поварами). Денежные средства переводятся с банковских карт клиентов на расчетный счет нашей организации и затем на банковские карты персонала.
Максимальная сумма перевода - 1000 руб.
Фактически это чаевые официантам и обслуживающему персоналу.
Номинально чаевые подпадают под действие п. 18.1 ст. 217 НК РФ (Доходы, не подлежащие налогообложению), а именно учитываются как доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения.
Поэтому нашу деятельность можно рассмотреть как посредничество/организацию дарения денежных средств.
Вопросы.
Нужна ли банковская лицензия в нашем случае?
Буду благодарен за развернутый ответ.
Дата: 18.07.2018 03:57
в течение часа от экспертов юристов и бухгалтеров.
В консультации принимал участие
Ответ эксперта
Здравствуйте, Ринат Успенский
Виды деятельности, которые требуют получение лицензий, устанавливают федеральные законы. Кроме лицензируемых видов деятельности, предусмотренных законом № 99- ФЗ от 04.05.2011 "О лицензировании отдельных видов деятельности", есть другие направления бизнеса, также подлежащие лицензированию. Эти виды деятельности в РФ регулируют отдельные законы: использование атомной энергии – закон № 170- ФЗ от 21.11.1995; производство и оборот алкоголя – закон № 171- ФЗ от 22.11.1995; деятельность кредитных организаций – закон № 395-1от 02.12.1990; защита государственной тайны – закон № 5485-1от 21.07.1993; проведение торгов - закон № 325- ФЗ от 21.11.2011; профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг – закон № 39- ФЗ от 22.04.1996; деятельность НПФ – закон № 75- ФЗ от 07.05.1998; клиринговая деятельность – закон № 7- ФЗ от 07.02.2011; страховая деятельность – закон № 4015-1от 27.11.1992; космическая деятельность – закон № 5663-1 от 20.08.1993.
Посредничество, это сфера, деятельности в области которой предусматривается только предоставление информационных услуг. Как видите, Ваш вид деятельности не совсем попадает под это понятие, он действительно больше саязан с предоставлением банковских услуг, требующих получение лицензий, соответственно ее получение Вам потребуется.
В ответе ошибка? Нам важно знать ваше мнение. Оставьте отзыв о нашем сервисе
